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Support d’épargne à long terme

L'assurance-vie

L’assurance-vie est l’un des placements les plus utilisés par les Français. Elle est à la fois un outil d’épargne, un moyen de transmission de patrimoine et un cadre fiscal avantageux. Accessible à tous, elle s’adapte à de nombreux objectifs financiers : constitution de capital, retraite, transmission, etc.

📊 Types d’actifs disponibles dans une assurance-vie

Un contrat d’assurance-vie peut contenir deux types de supports :

💶 Fiscalité de l’assurance-vie

Tant qu’aucun retrait n’est effectué, les gains du contrat ne sont pas imposés à l’impôt sur le revenu. Lors d’un rachat, seule la part du retrait correspondant aux gains est fiscalisée.

🔎 L’essentiel en 3 points

Avant 8 ans

12,8 % d’impôt

  • Pour les gains liés aux versements effectués depuis le 27 septembre 2017.
  • 17,2 % de prélèvements sociaux s’ajoutent sur les gains concernés.
  • Une option globale pour le barème de l’impôt sur le revenu est possible.

Après 8 ans

4 600 € d’abattement — personne seule 9 200 € — couple imposé en commun
  • L’abattement s’applique chaque année sur les gains retirés.
  • Au-delà, l’impôt est généralement de 7,5 % sur la fraction bénéficiant du taux réduit.
  • Une partie peut être imposée à 12,8 % lorsque les primes concernées dépassent les seuils prévus.
  • Les prélèvements sociaux restent dus.

Transmission

  • Primes versées avant 70 ans : abattement de 152 500 € par bénéficiaire, puis fiscalité spécifique.
  • Primes versées après 70 ans : abattement global de 30 500 € sur les primes concernées.
  • Les gains correspondant aux primes versées après 70 ans sont, en principe, exonérés de droits de succession.

Exemple simple : sur un retrait de 5 000 €, si 1 000 € correspondent à des gains et 4 000 € à du capital versé, la fiscalité du rachat porte sur les 1 000 € de gains, pas sur les 5 000 € retirés.

Les règles exactes dépendent notamment de la date des versements et, après 8 ans, du montant des primes versées sur l’ensemble des contrats concernés. Les gains liés aux versements antérieurs au 27 septembre 2017 conservent leur ancien régime fiscal. Sources officielles vérifiées en août 2026 : impots.gouv.fr — fiscalité des retraits et impots.gouv.fr — assurance-vie.

🌍 Exemples d’ETF recommandés dans BoursoVie

Deux ETF indiciels simples actuellement disponibles comme unités de compte dans le contrat BoursoVie de BoursoBank :

Nom de l'ETF Code ISIN Indice suivi Frais annuels* Réplication Distribution BoursoVie
Amundi MSCI World Swap II UCITS ETF Dist (WLD) FR0010315770 MSCI World 0,30 % Synthétique Distribution ✅
Amundi Core S&P 500 Swap UCITS ETF EUR Dist LU0496786574 S&P 500 0,05 % Synthétique Distribution ✅

* Frais de gestion et autres coûts administratifs ou d’exploitation du fonds indiqués par Amundi. Données et éligibilité BoursoVie vérifiées en août 2026. La liste des unités de compte et les frais peuvent évoluer ; les frais propres au contrat d’assurance-vie s’ajoutent à ceux des supports.

Pour aller plus loin

Quelques contrats à comparer en 2026

Pour simplement prendre date ou investir à long terme, voici trois contrats connus qui illustrent des compromis différents entre frais, choix de supports et simplicité.

Frais bas

Lucya CNP

CNP Assurances

0,30 %/ an sur les UC

  • ETF, fonds, immobilier, private equity
  • Près de 600 actions disponibles
  • ETF sans frais de transaction
✓ Point fort

Des frais particulièrement bas avec un assureur historique.

À savoir

Contrat lancé en avril 2026 : très peu de recul sur le contrat lui-même.

Polyvalent

Linxea Spirit 2

Spirica — Crédit Agricole Assurances

0,50 %/ an sur les UC

  • Plus de 1 100 supports
  • ETF, actions, SCPI, private equity…
  • Offre immobilière particulièrement riche
✓ Point fort

Contrat éprouvé, très complet et particulièrement intéressant pour les SCPI.

À savoir

Frais UC supérieurs à Lucya CNP et frais propres possibles sur certains supports.

Simplicité

BoursoVie

Generali Vie

0,75 %/ an max. sur les UC

  • Environ 600 supports
  • ETF, actions, immobilier, private equity
  • Gestion intégrée à l'espace BoursoBank
✓ Point fort

Très pratique pour un client BoursoBank : banque et assurance-vie au même endroit.

À savoir

Frais UC plus élevés et compte bancaire BoursoBank nécessaire pour souscrire.

Lecture rapide

Lucya CNP pour les frais, Linxea Spirit 2 pour la polyvalence et les SCPI, BoursoVie pour la simplicité si vous êtes déjà client BoursoBank.

Données vérifiées en août 2026. Les frais, supports et offres commerciales peuvent évoluer. Ce comparatif est volontairement synthétique et ne constitue pas un conseil personnalisé. Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.

Avantages de l’assurance-vie

Inconvénients

Pour aller plus loin

Continuer avec le parcours

Pour revoir les fondamentaux avant d’entrer dans le détail du contrat et de ses supports :

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